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深圳市年政策跟踪审计工作报告

2022-08-05 08:32:09 收藏本文下载本文

“Holiday”通过精心收集，向本站投稿了3篇深圳市年政策跟踪审计工作报告，以下文章小编为您整理后的深圳市年政策跟踪审计工作报告，供大家阅读。

深圳市年政策跟踪审计工作报告

篇1：深圳市年政策跟踪审计工作报告

深圳市年政策跟踪审计工作报告

一、年政策跟踪审计工作总体情况 2015 年，深圳市审计局政策跟踪审计涉及水环境治理、高校、棚户区改造、保障性住房等重大民生建设项目进展;对口支援新疆发展资金、产业扶持资金等重点资金管理使用;财政存量资金盘活和国库存款规模变化;加快水务发展、简政放权、前海蛇口自贸区建设、建设工程节能环保、产业发展等重大政策措施落实以及促进发展养老和健康服务业、社会救助等民生政策落实等方面。审计抽查资金总量 705。94 亿元，其中存量资金 303。42 亿元;抽查项目 94 个，抽查项目总投资 299。95 亿元，抽查项目涉及中央财政投资额 1。89 亿元。从 2015 年 5 月开始，深圳市审计局每月向审计署和市政府报送政策跟踪审计报告。

从审计情况看，各相关部门积极采取措施，推动国家、省、市相关稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实，取得较好成效。针对审计发现的问题，被审计单位均采取了整改措施。截至 2015 年 12 月底，通过落实整改促进重大建设项目加快审批 12 个、加快实施进度 17 个，促进收回结转结余资金 72。37 亿元，促进加快财政资金下达 113。67 亿元，促进重大政策落实 12 项，建立健全制度 1 项。

二、审计发现的主要问题

（一）重大项目推进方面。

1。部分水务工程项目进展缓慢，投资完成率较低。2015 年市政府下达市水务局的 26 个固定资产投资考核项目中部分项目进展缓慢，投资完成率较低。主要原因一是 26 个项目中有 13 个项目受征地拆迁严重影响项目建设落地和建设进展。二是原定于 2015 年开工建设的部分项目前期工作进展不顺利。

2。水务发展专项资金项目开工进度慢、完工未及时开展决算。审计抽查发现，一是年 7 月份下达的 2014 年水务发展专项资金第一批计划项目 60 个，由于计划下达后需组织完成施工图设计、招投标手续等工作，一般需 6 至 10 个月项目才能开工，截至 2015 年 5 月审计时，已开工和完工的项目共 37 个，开工率为 61。7%，项目开工进度不理想。二是由于水务发展专项资金管理办法未明确审计主体部门，截至 2014 年底，水务发展专项资金自年设立以来所有已结算项目均未办理决算审计。

3。部分重大民生工程项目工期延误或未按期投入使用。一是项目用地手续不完善，导致无法办理部分建设手续。如香港中文大学（深圳）一期工程因项目土地整备工作未完成，无法办理建设工程规划许可、施工许可等建设手续。截至 2015 年 8 月底，该项目上园建筑群主体工程完成 25%，滞后于第三季度完成 40%的建设目标。二是南山区福利中心二期原定于 2014 年底竣工交付使用，因设计变更和现场签证较多，导致投资超概算，截至 2015 年 8 月底仍未办理竣工验收手续，未能确定交付使用时间。

4。前海合作区部分建设项目进度滞后。前海管理局组织实施的 2015 年度建设项目投资计划为 39。26 亿元，因建设项目外部条件、规划设计、施工环境复杂需要配合施工以及施工单位组织施工不到位等原因，截至 2015 年 9 月 30 日，已完成投资额为 22。13 亿元，总体进度为年度计划的 56。36%，但实际的项目款支付额为 13。69 亿元，其中前海合作区高压线下地通道及相关道路（怡海大道）市政工程完成年度投资计划 53。97%;滨海大道（梦海大道 —临海大道）工程完成年度投资计划 34。49%。

5。部分已建成太阳能项目未投入使用。截至 2015 年 8 月，深圳市已完成 250 个太阳能项目，因部分住宅项目入住率低导致使用太阳能热水成本高以及热水收费价格未定等，其中有 56 个项目建成后暂未投入使用，约占项目总数的 22。4%，涉及投资额 9，079 万元，主要为居住类高层建筑，其中有 14 个政府投资项目，涉及投资额 3，169 万元（其中保障性住房项目 11 个，投资额 3，114 万元）。

（二）重大政策落实方面。

1。坪山新区棚户区改造拆迁工作相对滞后。坪山新区棚户区改造项目工程已经开工建设，但截至审计日，还未与拆迁户签订安置协议，影响整个棚户区改造安置计划的实施，存在已配建安置房闲置浪费的风险。

2。水务发展“十二五”规划部分目标预期完成存在困难。至 2015 年底，受用地落实难、居民反对等影响，福田污水处理厂、西冲污水处理厂、固戍污水处理厂二期、燕川污水处理厂二期等工程难以完成;由于管网铺设难道大，除横岗再生水厂、南山再生水厂正在开展再生水设施社会化运作先行先试外，其它再生水利用工程尚未开展;坪山河综合整治工程因可研阶段相关部门意见不一致，2014 年初才取得用地批复文件，已完成初步设计报告编制，但尚未进行整治。

3。污泥处置规划不适应城市发展现状。目前我市正在规划建设的多个污泥处置设施项目因周边居民的“邻避效应”难以实施，污泥焚烧的营运成本偏高，原定的“大规模集中焚烧为主，固化填埋等其他方式为辅”的技术路线与我市城市发展阶段不相适应，原规划有待进一步完善。

4。水务工作中各部门整体统筹协调力度有待提高。因排水管网规划、建设、改造工作责任主体不同、投资来源不同、建设方式不同，我市有关部门缺乏统筹协调机制，造成已建部分雨污分流系统失效，污水处理厂低负荷运行，污水收集处理系统无法发挥作用。

5。与养老服务相关的配套法规有待完善。一是缺乏统一的信息公开和信息共享制度，各区申请人数存在重复报名的现象，导致养老轮候老人人数高居不下。调查发现，截至 2015 年 8 月底，罗湖区轮候申请入住人数为 1971 名，但经确认的需入住人数为 394 名;南山区轮候申请入住人数为 1599 名，但经确认的需入住人数为 514 名。二是缺少对养老机构医务室、康复室等医疗康复设施运营的扶持办法。养老机构设置医务室、康复室的积极性不高，存在养老机构医疗设施配置不健全或实际运行较为困难等问题。

6。养老设施建设总量不足，设施建设滞后于养老需求。截至 2015 年 8 月底，深圳市每千名户籍老人拥有养老床位数（包括属于社区养老范畴的日间照料中心床位）为 39 张，拥有养老机构床位数（不包括属于社区养老范畴的日间照料中心床位）为 31 张;每千名常住老人拥有养老床位数为 23 张，拥有养老机构床位数为 19 张。上述指标与国务院提出的“每千名老人拥有养老床位数为 35—40 张”存在差距。此外，根据《深圳市社会福利事业发展“十二五”规划》中养老比例“9064”的规划，按照 2014 年底深圳市户籍人口老人 19。34 万计算，养老床位缺口 147 张，养老机构床位缺口 1652 张;按照常住老人 31。88 万计算，养老床位数缺口 5162 张，养老机构床位缺口为 6667 张。

篇2：精彩审计工作报告

一、对财务报表出具的审计报告

我们审计了后附的北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司(以下简称XXX物业清琴麓苑分公司)财务报表，包括12月31日的资产负债表，的利润表及利润分配表以及财务报表附注。

(一)管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

(二)注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

(三)审计意见

我们认为，北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司月31日的财务状况以及20的经营成果。

篇3：深圳市创业补贴政策以及如何申请深圳创业补贴呢

创业补贴是针对符合条件的一些初创企业，是政府对大学生创业以及自主创业带动就业的一种扶持跟鼓励。为扶持自主创业，深圳出台了《深圳市自主创业扶持补贴办法》(深人社规〔2015〕20号)、《深圳市人力资源和社会保障局深圳市财员会关于扩大自主创业扶持补贴对象范围及提高补贴标准的通知》，对一系列项目进行补贴。补贴申请截止日期2020年12月。

如上图，这么多的补贴项目这么多的扶持资金怎么申请呢?需要满足什么条件可以申请创业补贴呢?

(1)补贴对象

自主创业扶持补贴对象为，未享受过创业扶持补贴的自主创业人员，及其在本市创办的正常经营并依法缴交社会保险费的初创企业。

本办法所称自主创业人员，是指本市普通高校、职业学校、技工院校毕业学年内和休学创业的在校学生，以及具有本市户籍的下列人员：

只需要符合以下8个身份之一的都可以申请创业补贴!

1.毕业五年内大学生(户籍不限)

2.深圳本地在读大学生(户籍不限，大陆人)

3.毕业五年内留学回国人员(户籍不限)

4.登记失业人员(限深圳户籍)

5.退伍军人(限深圳户籍)

6.随军家属(限深圳户籍)

7.残疾人(限深圳户籍)